《会计信息系统》课程教学资源（软件应用指南）用友ERP-U872使用说明书_U872专家财务评估

目录 第1章系统概述 11产品特点 12报表分析功能框架 .5 13技术特占 5 第2章应用指南 2.1数据库维 2.1.1数 10 2.1.5数据准各 10 22启用产品 11 23登录系统 12 24重新香录 12 25初次使用水系统 13 )新幽公司 252报表数据导入 13 253计算数据 4 2.5.4分析报告模板定义 及应用技叉 2.6日常使用操作 26 2.7名词解 26 2.8其他功能 28 2.8.1设置报表背景色 .28 29 第3章数据维护 .31 3.1新增公司 31 3.2新增期间 33导入报表 24 3.3.1导入报表 34

目 录 第 1 章 系统概述 . 1 1.1 产品特点. 1 1.2 报表分析功能框架. 5 1.3 技术特点. 5 第 2 章 应用指南 . 7 2.1 数据库维护. 7 2.1.1 数据库配置 .7 2.1.2 指定分析账套 .8 2.1.3 数据备份 .9 2.1.4 数据恢复 .10 2.1.5 数据准备 .10 2.2 启用产品. 11 2.3 登录系统. 12 2.4 重新登录. 12 2.5 初次使用本系统. 13 2.5.1 新增公司 .13 2.5.2 报表数据导入 .13 2.5.3 计算数据 .14 2.5.4 分析报告模板定义 .14 2.5.5 浏览分析报告 .15 2.5.6 常见问题及应用技巧 .25 2.6 日常使用操作. 26 2.7 名词解释. 26 2.8 其他功能. 28 2.8.1 设置报表背景色 .28 2.8.2 计算器.29 2.8.3 取词帮助 .29 第 3 章 数据维护 . 31 3.1 新增公司. 31 3.2 新增期间. 33 3.3 导入报表. 34 3.3.1 导入报表 .34

UFIDA用友软件 目录 332如何进行数据列设置 37 33批异马入报表 334常见问瓶解空 40 3.4维护报表数据 42 35计算指标 36推导标推 37集团设置 38下我 .47 第4章报表分析 .48 4.1【公司信息】 48 42【股利分配】 43【报】 44【中把 51 4.5【季报 4.6【月报】 .53 4.7【比*】 54 48【增长率】 57 第5章企业经营指标分析 5.1指标定义 59 第6章对比分析 63 61分析项日定义 63 6.2分析条件定义 65 63分析 6.4对比分析展现 66 条件、分析内容和分析项目 6.4.4标准分析项目 第7章效续评价 7.1自定义标准 72编辑标准值 73 7.3自定义效绩评价模板 75

II 目录 3.3.2 如何进行数据列设置 .37 3.3.3 批量导入报表 .39 3.3.4 常见问题解答 .40 3.4 维护报表数据.42 3.5 计算指标.43 3.6 推导标准.44 3.7 集团设置.45 3.8 下载上市公司数据.47 3.9 下载财政部效绩评价标准值.47 第 4 章 报表分析.48 4.1【公司信息】.48 4.2【股利分配】.50 4.3【年报】 .50 4.4【中报】 .51 4.5【季报】 .52 4.6【月报】 .53 4.7【比率】 .54 4.8【增长率】.57 第 5 章 企业经营指标分析.59 5.1 指标定义.59 5.2 计算自定义指标.61 5.3 显示自定义指标.61 第 6 章 对比分析.63 6.1 分析项目定义.63 6.2 分析条件定义.65 6.3 分析内容定义.67 6.4 对比分析展现.69 6.4.1 选择分析条件、分析内容和分析项目.69 6.4.2 选择行业 .70 6.4.3 选择公司 .70 6.4.4 标准分析项目 .70 第 7 章 效绩评价.71 7.1 自定义标准.71 7.2 编辑标准值.73 7.3 自定义效绩评价模板.75

目录 UFIDA用友软件 7.4生成效绩评价报告 76 第8章自定义图表. ,81 81自定义报表。 .81 8.2自定义图形 83 第9章自动化分析报告 85 9.1自定义分析报告模 85 新建 除板 保在掉铜 87 建立/编甜模板类别 .87 9.2使用分析报告模板 88 9.3保存分析报告】 91 第10章财务预算 92 10.1 项桌购 92 10.1.1 10.1 29 10. 预算分析 102 1021粗放部门预算分析表 103 10.2 10,2. 第11章现金收支 .109 111现金收支初始 109 11.1.1现金科目设置 109 1112现金科目预算 109 11.2现金收支分析」 111 1121现金收支表 111 1122现金收支增末 112 11.2.3现金收支结构表 .113 第12章因素分析 .115 12.1因素分析 115 122科目结构分析 115 12.3 部门结构分析 116

目录 III 7.4 生成效绩评价报告. 76 第 8 章 自定义图表 . 81 8.1 自定义报表. 81 8.2 自定义图形. 83 第 9 章 自动化分析报告 . 85 9.1 自定义分析报告模板. 85 新建模板.85 修改模板.87 删除模板.87 保存模板.87 建立/编辑模板类别.87 9.2 使用分析报告模板. 88 9.3 保存分析报告. 91 第 10 章 财务预算 . 92 10.1 预算初始. 92 10.1.1 预算类型初始 .92 10.1.2 预算数初始 .93 10.2 预算分析. 102 10.2.1 粗放部门预算分析表 .103 10.2.2 精细部门预算分析表 .107 10.2.3 其他预算分析表 .108 第 11 章 现金收支 . 109 11.1 现金收支初始. 109 11.1.1 现金科目设置 .109 11.1.2 现金科目预算 .109 11.2 现金收支分析. 111 11.2.1 现金收支表 .111 11.2.2 现金收支增减表 .112 11.2.3 现金收支结构表 .113 第 12 章 因素分析 . 115 12.1 因素分析. 115 12.2 科目结构分析. 115 12.3 部门结构分析. 116

第1章 系统概述 新版的专家财务评估整合了原来财务分析和851专家财务评估的功能应用，以专家 财务评估为主 析的功能 财务报表是金北信息的截体：反映金的财务状况和经 成果：然而报表中大冒 的时间。《专家财务评估》是根据国内外专家财务评估大师的理论 专家的经验，由用友软件股份有限公司推出的一套专业报表分析软件系统。 1.1产品特点 主要应用特点 一秋件在司组织遥内的一流务卡暮利联性和研密利开特表制务狗 务骨理 莱分析支持近出了实质性 内 我国在2001年1月1日之前采用的 《商品流通企业会计制度》 行业的会 司时并行的环 《股份有限公司会计制度》，而从2001年1月1日起取消行业会计制度，转为 度下的财务报表都能得到兼容的处理和分析 2、灵活多样的分析模式：系统允许用 灵活选择不同 可以对企 如盈利能力 以将企业当 期的财务状况和经营成果与上期的相比 又可以将企业本期的财务业绩与同 业的标准相比，甚至还可以与同业的竞争对手的情况、企业自身的预算和企业 自定义的内部标淮相比，这样使得企业不仅通过纵】 1分析 了解自己的进步或退 析了解自己在竞争中的优势和劣势、机会和风险，正 、行出标准值和同 市公司财务数据的 动态维护： 新版的软件不同于以往的 据许避要我型，市公司公布的数据和阿业竞 对于的数据能及时 地得到更新。 4、统一细致灵活的功能权限管理：本产品扣权限管理统一在U8的系统管理之中 这样系统管理员或者账套主管可以在一个统 一的权限管理平台之上， 对于不同 的用户和角色，进行更加灵活细致的功能权限分配，权限的控制可以细致到每 个功能节点

第 1 章 系统概述 新版的专家财务评估整合了原来财务分析和 851 专家财务评估的功能应用，以专家 财务评估为主，将财务分析的功能并入。 财务报表是企业信息的载体，反映了企业的财务状况和经营成果。然而报表中大量 的数据让人眼花缭乱，即使是经验丰富的财务人员，在报表分析上也需要花费大量 的时间。《专家财务评估》是根据国内外专家财务评估大师的理论，结合国内多位 专家的经验，由用友软件股份有限公司推出的一套专业报表分析软件系统。 1.1 产品特点 主要应用特点 由用友公司组织国内的一流财务专家和软件工程师研究和开发的《专家财务评估》 软件是我国财务管理软件发展史上又一新的里程碑，它使得国内的财务管理系统从 面向会计数据的电算化处理朝着决策分析支持迈出了实质性的一大步，在国内以及 国际的同类系统产品中都有其众多的独创性。 1、兼容新旧会计制度。我国在 2001 年 1 月 1 日之前采用的是分行业的会计制度， 如《工业企业会计制度》、《商品流通企业会计制度》等等，同时并行的还有 《股份有限公司会计制度》，而从 2001 年 1 月 1 日起取消行业会计制度，转为 实行全国统一的《企业会计制度》。本系统充分考虑了制度过渡期的特点，使 得在新旧不同会计制度下的财务报表都能得到兼容的处理和分析。 2、灵活多样的分析模式：系统允许用户灵活选择不同的分析模式。用户可以对企 业的某一方面，如偿债能力进行分析，也可以全方位的分析企业的财务状况， 如盈利能力、资产管理效率、偿债能力和投资回报能力；用户既可以将企业当 期的财务状况和经营成果与上期的相比，又可以将企业本期的财务业绩与同行 业的标准相比，甚至还可以与同业的竞争对手的情况、企业自身的预算和企业 自定义的内部标准相比。这样使得企业不仅通过纵向分析了解自己的进步或退 步，而且可以通过横向分析了解自己在竞争中的优势和劣势、机会和风险，正 所谓“知己知彼，百战不殆”。 3、行业标准值和同业上市公司财务数据的动态维护：新版的软件不同于以往的数 据光盘更新，用户只需利用软件自身功能树菜单提供的功能，就可对所有数据 随时进行下载更新，保证上市公司公布的数据和同业竞争对手的数据能够及时 地得到更新。 4、统一细致灵活的功能权限管理：本产品把权限管理统一在 U8 的系统管理之中， 这样系统管理员或者账套主管可以在一个统一的权限管理平台之上，对于不同 的用户和角色，进行更加灵活细致的功能权限分配，权限的控制可以细致到每 一个功能节点

2 UFIDA用友软件 第一章系统概述 业提供“企业版” 而对集团企业提供“集团版”。 6、多元化的角色适用性：企业的经营管理者无论处于何种岗位，都可以从本系统 获得其所需的决策支持信息：总经理可以通过本系统了解企业的风险点，集团 建议：人力资源部经理可以通过本系统形成对所考核企业的整体财务效水平 的评价，并以此作为考核企业和经理人的依据：销售经理可以通过本系统了解 应收账款管理的好坏和存货周转的快慢。 7、丰富高效的分析工具：系统提供工具使得用户可以高效地分析自身企业方方面 面的财务情况 。用户既可以通过本系统设置和记忆组合查询条件并实施查询以 现公司基本信息，决算和预算的财务报表的各科目总 比数值，财务比率的预决算值、行业标准值和行业排名，增长率的决算值、行 业标准值和行业排名，利润分配和资本变化情况等 8、自动化财务报表分析：本系统最精彩的功能便是自动化财务报表分析的功能 它运用财务专家的知识对企业的局部或整体进行分析，自动形成具有 一流财务 容有公司异常财务状识的分析、综合评 先时 这样我们的经营管理者可以花更刻 的精力去根据分析的结果调查情况、实施控制 9、具有国际化先进理念的绩效评价体系：本系统吸收和改进了国内外最新的绩效评价 体系。企业创值评价体系总结了全球很多知名企业都已经采用的余留利润和经济 本成内具体情 业创造的利润是否足以抵补企业 角度评价企业经营管理的效果 10、自定义效绩评价标 为进 步适不同用户的实际经营情况 新版的软 标准， 极大地提高系统应用的电 灵活性 11、提供自动绵制预算功能：可以将预算与实际数据比较分折，讲行财务预算管理 其中：有可至部 项目中每个科目的精细预算分析，又有按整个部门、项 目核算的粗放预算分析 12、数据来源的普遍适用性：由于本系统所分析的报表来源于表格文件，而不是从 户提取数， 以和国内外任何软件厂商

2 第一章 系统概述 5、面向单个企业和集团：本系统既可对单个的企业的财务绩效进行分析，又可对 集团的整体财务情况乃至其经济效益的分布进行分析。因此，我们针对单个企 业提供“企业版”，而对集团企业提供“集团版”。 6、多元化的角色适用性：企业的经营管理者无论处于何种岗位，都可以从本系统 获得其所需的决策支持信息：总经理可以通过本系统了解企业的风险点，集团 的整体和个别成员公司的财务绩效，从中形成解决关键问题的方案；财务经理 可以通过本系统迅速分析和发现公司在财务方面的强弱点，并据此提出合理化 建议；人力资源部经理可以通过本系统形成对所考核企业的整体财务绩效水平 的评价，并以此作为考核企业和经理人的依据；销售经理可以通过本系统了解 应收账款管理的好坏和存货周转的快慢。 7、丰富高效的分析工具：系统提供工具使得用户可以高效地分析自身企业方方面 面的财务情况。用户既可以通过本系统设置和记忆组合查询条件并实施查询以 找到满足条件的企业，又可以通过将自己最感兴趣的分析项目定义，就同一行 业的不同企业最关心的财务指标进行比较，还可以通过不同的分类，迅速地发 现公司基本信息，决算和预算的财务报表的各科目总计数、变化百分比和共同 比数值，财务比率的预决算值、行业标准值和行业排名，增长率的决算值、行 业标准值和行业排名，利润分配和资本变化情况等。 8、自动化财务报表分析：本系统最精彩的功能便是自动化财务报表分析的功能， 它运用财务专家的知识对企业的局部或整体进行分析，自动形成具有一流财务 专家水平的专业分析报告，内容有公司异常财务状况的分析、综合评述、单个 企业的经济效益分析、集团整体和经济效益分布状况的分析，报告的形式有文 字、图形和表格。用户还可以将自己的分析意见和本系统产生的报告相结合， 形成含有企业本身的专家意见的最终报告。这样我们的经营管理者可以花更多 的精力去根据分析的结果调查情况、实施控制。 9、具有国际化先进理念的绩效评价体系：本系统吸收和改进了国内外最新的绩效评价 体系。企业创值评价体系总结了全球很多知名企业都已经采用的余留利润和经济 增加值的概念，并与国内具体情况相结合，从企业创造的利润是否足以抵补企业 投资者的资本成本的角度评价企业经营管理的效果。 10、自定义效绩评价标准：为了进一步适应不同用户的实际经营情况，新版的软件 提供用户根据历史数据或者集团内部数据自行推导效绩评价的标准，甚至可以 手工编辑输入符合自身需要的效绩评价标准，极大地提高了系统应用的范围和 灵活性。 11、提供自动编制预算功能：可以将预算与实际数据比较分析，进行财务预算管理， 其中：既有可至部门、项目中每个科目的精细预算分析，又有按整个部门、项 目核算的粗放预算分析。 12、数据来源的普遍适用性：由于本系统所分析的报表来源于表格文件，而不是从 用户原有财务软件中的账户提取数，这使得本系统可以和国内外任何软件厂商 的管理软件和财务软件结合应用，具有很广泛的适应性

第一章系统概述 UFIDA用友软件 用友《专家财务评估》系统以上的特点可以简要概括为二十四个字 各取所需 效解 “动态维护” “专家评析” “提升决策 系统版本 专家财务评估系统版本有：基础版（只属于财务包）、企业版、集团版，各个版本 所汤盖的功能见下表： 功能点 基础版 在业版 集团版 数据维护 新增公司 新增期间 导入报表 维护报表数据 计算指标 排导标准 集团设营 下载上市公司数据 报表分析 公司信息 股利分配 资产负债表 利润及分配表 现金流量表 资产减值准备表 效绩评价基础指标表 分部报表 明细报表 比率 州长率 效结评价 自定义标准 编辑标准值 自定义效绩评价模板

第一章 系统概述 3 用友《专家财务评估》系统以上的特点可以简要概括为二十四个字： “广泛兼容”、“各取所需”、“高效解剖” “动态维护”、“专家评析”、“提升决策” 系统版本 专家财务评估系统版本有：基础版（只属于财务包）、企业版、集团版，各个版本 所涵盖的功能见下表： 功能点 基础版 企业版 集团版 数据维护 √ √ √ 新增公司 √ √ √ 新增期间 √ √ √ 导入报表 √ √ √ 维护报表数据 √ √ √ 计算指标 √ √ √ 推导标准 √ √ √ 集团设置 √ 下载上市公司数据 √ √ √ 报表分析 √ √ √ 公司信息 √ √ √ 股利分配 √ √ √ 资产负债表 √ √ √ 利润及分配表 √ √ √ 现金流量表 √ √ √ 资产减值准备表 √ √ √ 效绩评价基础指标表 √ √ √ 分部报表 √ √ √ 明细报表 √ √ √ 比率 √ √ √ 增长率 √ √ √ 效绩评价 √ √ 自定义标准 √ √ 编辑标准值 √ √ 自定义效绩评价模板 √ √

4 UFIDA用友软件 第一章系统概述 生成效绩评价报告 自定义图表 自定义报表 自定义图形 自动化分析报告 自定义分析报告榄板 使用分析报告模板 对比分析 分析项目定义 分析条件定义 分析内容定义 对比分析展理 指标分析 指标定义 计算自定义指标 显示自定义指标 集团效益 集团设置 合并报表净表 财务预算 预算初始 预算分析 现金收支 现金收支初始 现金收支分析 因素分析 科目结构分析 部门结构分析

4 第一章 系统概述 生成效绩评价报告 √ √ 自定义图表 √ √ 自定义报表 √ √ 自定义图形 √ √ 自动化分析报告 √ √ 自定义分析报告模板 √ √ 使用分析报告模板 √ √ 对比分析 √ √ √ 分析项目定义 √ √ √ 分析条件定义 √ √ √ 分析内容定义 √ √ √ 对比分析展现 √ √ √ 指标分析 √ √ √ 指标定义 √ √ √ 计算自定义指标 √ √ √ 显示自定义指标 √ √ √ 集团效益 √ 集团设置 √ 合并报表净表 √ 财务预算 √ √ √ 预算初始 √ √ √ 预算分析 √ √ √ 现金收支 √ √ √ 现金收支初始 √ √ √ 现金收支分析 √ √ √ 因素分析 √ √ √ 科目结构分析 √ √ √ 部门结构分析 √ √ √

第一章系统概述 UFIDA用反软件 1.2报表分析功能框架 《专家财务评估》的报表分析功能框架图如下： L8系统报表导入(Rep格式)公同报表导入(Excel格式) 公可报表输入数据维护 自定义 财务报表分析包括 分析据体枫版包桥： 分析内容定叉 分析模式：的 比数雅的选 根据分析报告模板生成分析报告 打印给出 13技术特点 1、系统的安全性 。数据存贮的安全性：在同一台机器上可以安装多个专家财务评估的数据库，由 管理，建立 的关系， 对不同用户分配不同的数据库访间 权限，更加保证用户数据的安全性。无系统管理员口令的第三方工具不能非法 访问或篡改业务数据。 ·数据操作安全性：系统管理自动进行后台管理，记录并显示用户的机器名和操 作日志用户管理和权限设置限制操作员的功能，设置操作员口令 2、数据更新的实时性 。自动更新同业上市公司年报、中报、季报数据以及部类/行业标准值数据：

第一章 系统概述 5 1.2 报表分析功能框架 《专家财务评估》的报表分析功能框架图如下： U8系统报表导入（Rep格式） 公司报表导入（Excel格式） 公司报表输入 数据维护 自定义功能： 分析报告模版定义 分析项目定义 分析条件定义 分析指标定义 分析内容定义 分析报告模版包括： 分析 文字 报表 图形 财务报表分析包括： 综合评述 异常财务情况 企业财务评价 企业经济效益 集团经济效益分布 分析 体系 分析 情况分析 分析模式选择： 比较期间的选择 比较公司的选择 比较标准的选择 根据分析报告模版生成分析报告 打印输出： 分析报告 财务报告 财务指标 1.3 技术特点 1、系统的安全性 z 数据存贮的安全性：在同一台机器上可以安装多个专家财务评估的数据库，由 U8 账套系统统一管理，建立一对一的关系，对不同用户分配不同的数据库访问 权限，更加保证用户数据的安全性。无系统管理员口令的第三方工具不能非法 访问或篡改业务数据。 z 数据操作安全性：系统管理自动进行后台管理，记录并显示用户的机器名和操 作日志；用户管理和权限设置限制操作员的功能，设置操作员口令。 2、数据更新的实时性 z 自动更新同业上市公司年报、中报、季报数据以及部类/行业标准值数据；

6 UFIDA用友软件 第一章系统概述 ·提用入或输入北月报、季根、中根和年报数据的功能。并自动计算相 示准值。 满足用户及时分析的 3、易用性 ●用户界面易于理解和操作： ·详尽的应用手册和在线帮助， 4开放性和可拓展性 ·提供强大的自定义分析报告模板、自定义查询、自定义指标、自定义对比分析 项目等功能，以及自定义显示图表功能： ·对新的需求变化可以快速提供支持： ·可以快速对接U8系统、NC系统以及其他财务系统。 休息一会儿

6 第一章 系统概述 z 提供用户导入或输入企业月报、季报、中报和年报数据的功能，并自动计算相 应的标准值，满足用户及时分析的要求。 3、易用性 z 用户界面易于理解和操作； z 详尽的应用手册和在线帮助。 4、开放性和可拓展性 z 提供强大的自定义分析报告模板、自定义查询、自定义指标、自定义对比分析 项目等功能，以及自定义显示图表功能； z 对新的需求变化可以快速提供支持； z 可以快速对接 U8 系统、NC 系统以及其他财务系统。 休息一会儿

第2章 应用指南 本章主要描述《专家财务评估》的特性和主要功能，并教您如何使用《专家财务评 估》来完成具体财务报表分析的操作。同时在这里我们还将这本应用手册中经常用 的一些基本术语介绍给您，以使您使用本手册尽快熟悉掌握产品。 2.1数据库维护 21.1数据库配置 首先要安装U8管理软件，安装步骤和注意事项参见《系统管理使用手册》，安装 成功后，通过以下步骤对“专家财务评估”系统进行使用前的数据库配置。 1. Windows操作系统界面选择【开始】一【程序】7 【用友ERU8】 【专家财务 维护】，输入 SQL数据库SA密码，确 定后显示 “用友专家财务评估系统”数据库配置界面，如图2 图21 2.在如图2-1界面选择【创建环境】莱单，配置使用专家财务评估系统的应用环 墙，显示“求立勘据库”窃口界面，如图22 3.输入要建立的数据库名称，点击【建立数据库〗按钮，在本台机器上建立专家 财务评估的数据库

第 2 章 应用指南 本章主要描述《专家财务评估》的特性和主要功能，并教您如何使用《专家财务评 估》来完成具体财务报表分析的操作。同时在这里我们还将这本应用手册中经常用 的一些基本术语介绍给您，以便您使用本手册尽快熟悉掌握产品。 2.1 数据库维护 2.1.1 数据库配置 首先要安装 U8 管理软件，安装步骤和注意事项参见《系统管理使用手册》，安装 成功后，通过以下步骤对“专家财务评估”系统进行使用前的数据库配置。 1. 在 Windows 操作系统界面选择【开始】——【程序】——【用友 ERP-U8】— —【系统服务】——【专家财务数据库维护】，输入 SQL 数据库 SA 密码，确 定后显示“用友专家财务评估系统”数据库配置界面，如图 2-1： 图 2-1 2. 在如图 2-1 界面选择【创建环境】菜单，配置使用专家财务评估系统的应用环 境，显示“建立数据库”窗口界面，如图 2-2： 3. 输入要建立的数据库名称，点击〖建立数据库〗按钮，在本台机器上建立专家 财务评估的数据库