山东理工大学：《会计信息系统》课程教学资源（PPT讲稿）第六讲 总账系统概述与初始设置

归东翟王大军 HANDONG UNIVERSITY OP TECHNOLOGY 第六讲总账系统 概述与初始设置

第六讲 总账系统 概述与初始设置

本讲内容 山东程子大军 >一、总账系统的功能结构 >二、总账系统初始设置的内容 >三、总账系统核算规则的选择与设置 >四、总账系统数据初始问题 >五、数据级权限设置问题 >六、金融级权限设置问题 >涉及章节 >4.1账务处理系统概述 >4.2总账系统初始化

本讲内容 ➢ 一、总账系统的功能结构 ➢ 二、总账系统初始设置的内容 ➢ 三、总账系统核算规则的选择与设置 ➢ 四、总账系统数据初始问题 ➢ 五、数据级权限设置问题 ➢ 六、金融级权限设置问题 ➢ 涉及章节 ➢ 4.1 账务处理系统概述 ➢ 4.2 总账系统初始化

本讲目的要求 归东理王大军 SHANDONG UNIVERSITY OP TECHNOLOGY >系统学习总账系统初始化功能的基本知识和基本工作原理。 >要求掌握总账系统的功能结构、基本业务流程、初始化的 基本内容和工作原理。 >掌握账务系统初始化中核算规则设置、期初余额初始设置 的方法。 >把握数据级权限与金融级权限设置的相关问题

本讲目的要求 ➢ 系统学习总账系统初始化功能的基本知识和基本工作原理。 ➢ 要求掌握总账系统的功能结构、基本业务流程、初始化的 基本内容和工作原理。 ➢ 掌握账务系统初始化中核算规则设置、期初余额初始设置 的方法。 ➢ 把握数据级权限与金融级权限设置的相关问题

山东程子大军 HANDONG UNIVERSITY OF TECHNOLOGY 问题一 总账系统功能结构

2.1 问题一 系统管理概述 总账系统功能结构

理解思路 归东翟王大军 SHANDONG UNIVERSITY OF TECHNOLOGY 概念 特点 功能 初始化设置 与手工的差异 日常业务处理 与其他子系统 的差异 期末业务处理 信息查询输出

理解思路 概念 特点 功能 与手工的差异 与其他子系统 的差异 初始化设置 日常业务处理 期末业务处理 信息查询输出

(一)总账系统的内涵 山东理子大？ HANDONG UNIVERSITY OF TECHNOLOG 总账系统（又称为账务处理系统），它在整个电算化会计 信息系统中处于核心地位，在整个会计信息系统中既是中 枢，又是最基本的系统，它综合、全面、概括地反映企业 供产销各个方面的会计工作内容

（一）总账系统的内涵 ➢ 总账系统（又称为账务处理系统），它在整个电算化会计 信息系统中处于核心地位，在整个会计信息系统中既是中 枢，又是最基本的系统，它综合、全面、概括地反映企业 供产销各个方面的会计工作内容

(二)总账系统的特点 归求理王大军 SHANDONG UNIVERSITY OF TECHNOLOGY >账务处理系统在整个会计信息系统中处于核心地位，具有 如下特点： >1、规范性强，一致性好 >2、综合性强，在整个会计信息系统中起核心作用 >3、控制要求严格，正确性要求高

（二）总账系统的特点 ➢ 账务处理系统在整个会计信息系统中处于核心地位，具有 如下特点： ➢ 1、规范性强，一致性好 ➢ 2、综合性强，在整个会计信息系统中起核心作用 ➢ 3、控制要求严格，正确性要求高

(三)总账系统的功能结构 中东理工大军 总账系统主要功能结构 无模块级 基础档案 总账系统 初始设置 目常业务 期末业务 信息查询 期末转账 基础档案 凭证填制 凭证审核 期末对账 信息查询 核算规则 凭证记账 错误凭证处理 期末结账 打印输出 数据初始 出纳管理 银行对账

（三）总账系统的功能结构 总账系统主要功能结构 总账系统 初始设置 日常业务 期末业务 信息查询 基础档案 核算规则 数据初始 凭证填制 凭证审核 凭证记账 错误凭证处理 出纳管理 期末转账 期末对账 期末结账 银行对账 信息查询 打印输出 无模块级 基础档案

(四)总账系统业务处理流程 归东翟王大军 SHANDONG UNIVERSITY OF TECHNOLOGY 账务处理基本流程 系统管理初始 操作员设置 建账 账套初始 制单记账 出纳管理 账簿管理 查询辅助账 月末转账 试算平衡 结账 档案备份 打印账簿

（四）总账系统业务处理流程 账务处理基本流程 制单\记账 出纳管理 账簿管理 查询辅助账 月末转账 试算平衡 结 账 档案备份 打印账簿 系统管理初始 操作员设置 建 账 账套初始

山东理王大军 HANDONG UNIVERSITY OF TECHNOLOGY 问题二 总账系统初始设置的内容

2.1 问题二 系统管理概述 总账系统初始设置的内容