山东理工大学：《会计信息系统》课程教学资源（PPT讲稿）第十四讲 薪资核算（二）分摊计提与期末处理

归东翟王大军 HANDONG UNIVERSITY OP TECHNOLOGY 第十四讲薪资核算（二) 分摊难计提与期末处理

第十四讲 薪资核算（二）： 分摊计提与期末处理

本讲内容 山求程子大军 >一、薪资期末业务处理的内容 >二、薪资凭证模板如何设置 >三、如何生成薪资凭证 >四、薪资核算系统期末结账问题 >涉及章节 >7.5月末处理 >7.6其他业务处理

本讲内容 ➢ 一、薪资期末业务处理的内容 ➢ 二、薪资凭证模板如何设置 ➢ 三、如何生成薪资凭证 ➢ 四、薪资核算系统期末结账问题 ➢ 涉及章节 ➢ 7.5 月末处理 ➢ 7.6 其他业务处理

本讲目的要求 归东翟王大军 HANDONG UNIVERSITY OP TECHNOLOGY >掌握薪资凭证模板定义的规则。 >掌握薪资凭证生成的基本方法与注意事项。 >掌握薪资核算系统期末结账的基本要求。 4/42025

本讲目的要求 ➢ 掌握薪资凭证模板定义的规则。 ➢ 掌握薪资凭证生成的基本方法与注意事项。 ➢ 掌握薪资核算系统期末结账的基本要求。 4/4/2025

山东程王大军 HANDONG UNIVERSITY OF TECHNOLOGY 问题一 薪资核算期末业务处理内容

2.1 问题一 系统管理概述 薪资核算期末业务处理内容

理解思路 归东理王大军 SHANDONG UNIVERSITY OF TECHNOLOGY 凭证模板设置 分推、计提业务 内容 薪资凭证生成 先定义规则 执行规则生成凭证 薪资系统结账 凭证面向 工资类别 方法步骤 结账面向 如何处理 两种状态 ● 注意事项 工资类别 汇总工资类别

理解思路 内容 凭证模板设置 薪资凭证生成 薪资系统结账 如何处理 方法步骤 注意事项 结账面向 两种状态 凭证面向 工资类别 分摊、计提业务 先定义规则 执行规则生成凭证 工资类别 汇总工资类别

归求翟王大 HANDONG UNIVERSITY OF TECHNOLOGY 问题二 薪资凭证模板如何设置

2.1 问题二 系统管理概述 薪资凭证模板如何设置

理解思路 归求理王大军 SHANDONG UNIVERSITY OF TECHNOLOGY 工资分配 五险一金 “五险一金”分： 摊提业务类型 个人所得税 个人缴纳部分 工会经费 单位缴纳部分 职工教育经费 其他代扣代缴 0 业务处理 面向工资类别 方法步骤 如何处理 注意事项 凭证模板定义即： 分摊计提类型定义

理解思路 摊提业务类型 工资分配 五险一金 个人所得税 工会经费 职工教育经费 其他代扣代缴 如何处理 方法步骤 注意事项 业务处理 面向工资类别 “五险一金”分： 个人缴纳部分 单位缴纳部分 凭证模板定义即： 分摊计提类型定义

薪资凭证模板设置（分摊计提类型定义） g 山东理子大？ >分摊计提类型定义流程与注意事项 工意分堆 +想指用都别 先怪核性部们 计提会计月份 与山东丽雅制衣 2013-5- 生产间 白购梢部门 分配方就 分排类型设置 。分配到部门 类型名称 个分配到个人 型名称 工资类别名■ 明到工资项目 增加 按人员类别类型 设置规则记录 确定取泊 工资分筛设置， 除 无回 分摊计捏比例设置 计提类型名称： 每条规则记录 分摊计提比例：100% 选定所有部门 下一步 取消 设置分摊计提比例值取 决于选定的工资项目

薪资凭证模板设置（分摊计提类型定义） ➢ 分摊计提类型定义流程与注意事项 设置分摊计提比例值取 决于选定的工资项目 按人员类别类型 设置规则记录 每条规则记录 选定所有部门

归东翟王大军 HANDONG UNIVERSITY OP TECHNOLOGY 问题三 薪资凭证如何生成

2.1 问题三 系统管理概述 薪资凭证如何生成

理解思路 山东程子大军 前提 如何生成 注意事项 先完成薪资 计算与汇总

理解思路 前提 如何生成 先完成薪资 计算与汇总 注意事项