浙江大学经济学院：金融学_第四章 商业银行

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第一节商业银行概述 商业银行地位 商业银行是金融机构体糸中发畏最早、数 量最多、影响最火的金融组织。 ◆商业银行在金融体系的存贷款业务中占有最大的 份额。 ◆商业银行业务范围广泛,有金融百货公司之称。 ◆商业银行具有货币创造功能。 ◆商业银行通过办理结算实现着全社会绝大部分的货 币周转

第一节 商业银行概述 一、商业银行地位  商业银行是金融机构体系中发展最早、数 量最多、影响最大的金融组织。 ◆ 商业银行在金融体系的存贷款业务中占有最大的 份额。 ◆ 商业银行业务范围广泛，有金融百货公司之称。 ◆ 商业银行具有货币创造功能。 ◆ 商业银行通过办理结算实现着全社会绝大部分的货 币周转

商业银行类型 私人商业银行 按资本所有权分〈股份制商业银行 国有商业银行 地方性商业银行 按业务复盖地域分 全国商业银行 地方性商业银行 职能分工型银行 按经营模式分 全能型银行

二、商业银行类型 按资本所有权分 按业务复盖地域分 私人商业银行 股份制商业银行 国有商业银行 地方性商业银行 全国商业银行 地方性商业银行 按经营模式分 职能分工型银行 全能型银行

三、商业银行的组织制度 1.单一银行制 ★指业务只由一个独立的银行机构经营,在国内 不能设立分支机构的银行组织制度。目前只在美国部 分地存在。 2.总分行制度 ★指银行在大城市设立总行,并在该市及国内外广 泛设立分支机构的制度。目前世界各国主要采取的是 这种制度

三、商业银行的组织制度 1.单一银行制 ★ 指业务只由一个独立的银行机构经营,在国内 不能设立分支机构的银行组织制度。目前只在美国部 分地存在。 2.总分行制度 ★ 指银行在大城市设立总行，并在该市及国内外广 泛设立分支机构的制度。目前世界各国主要采取的是 这种制度

3.代理行制度 ★指银行相互间签有协议,委托对方银 行代办指定业务的制度。这种制度在圄际银行 间较为普遍,美圄国内代理行制度最为发达。 4.银行控股公司制度(也称集团银行制度) ★指由某一集团成立一家持股公司,再 由该公司控制或收购两家以上银行的制度

3.代理行制度 ★ 指银行相互间签有协议，委托对方银 行代办指定业务的制度。这种制度在国际银行 间较为普遍，美国国内代理行制度最为发达。 4.银行控股公司制度（也称集团银行制度） ★ 指由某一集团成立一家持股公司，再 由该公司控制或收购两家以上银行的制度

股东大会决策机构 监事会 董事会 决策机构 监督机构 总经理 执行机构 副总经理及各业务职能部门 股份制商业银行的组织结构 执行机构

股东大会 董事会 副总经理及各业务职能部门 总经理 股份制商业银行的组织结构 决策机构 决策机构 执行机构 执行机构 监督机构 监事会

三、现代商业银行的特点 ◆经营国际化 ◆业务多样化、综合化 管理科学化与现代化

三、现代商业银行的特点 ◆ 经营国际化 ◆ 业务多样化、综合化 ◆ 管理科学化与现代化

第二节商业银行负债与资本 活期存款(支票簿) 吸收存款 定期存款(存单) 定期存单存款 储蓄存款(存折) 可转让定期存单 向中央银行借款 商业银行借款 商业银行同业拆借 负债 发行金融债券 国际货币市场借款 按再购回合同出售的证券 其它负债 银行承兑票据 商业银行 股份资本 自有资本 利润积累 资本盈余

第二节 商业银行负债与资本 商业银行 负债 商业银行 自有资本 吸收存款 借 款 其它负债 股份资本 利润积累 资本盈余 活期存款（支票簿） 定期存款（存单） 储蓄存款（存折） 向中央银行借款 商业银行同业拆借 发行金融债券 国际货币市场借款 按再购回合同出售的证券 银行承兑票据 定期存单存款 可转让定期存单

矿巴蹇尔协议头于自有资本的规定 ◆巴塞尔银行业务条例和监管委员会(简称巴塞尔委员 会),1975年由十周集团中央银行行长于成立。由比利 时、加拿大、日本、油国、德圓一意大利、卢森堡、荷兰 瑞典、英国和奚国银行监管当局和中央银行的高级代表组 成,其常设秘书处设在国际清算银行,委员会主席由成员 国代表轮流担任。委员会的主要职责是交流金融监管信息 制定银行监管条例,加强各蓝管当局间的鷗际合作和协 调,维护圄际银行体糸稳健运行, ◆1988年7月,巴疲尔委员会颁布了《关于统一圓际银 行资本衡量和资本标准的协议》(即通常所说的“巴銮尔 协议”)

巴塞尔协议关于自有资本的规定 ◆ 巴塞尔银行业务条例和监管委员会（简称巴塞尔委员 会）， 1975年由十国集团中央银行行长于成立。由比利 时、加拿大、日本、法国、德国一意大利、卢森堡、荷兰、 瑞典、英国和美国银行监管当局和中央银行的高级代表组 成，其常设秘书处设在国际清算银行，委员会主席由成员 国代表轮流担任。委员会的主要职责是交流金融监管信息， 制定银行监管条例，加强各国监管当局间的国际合作和协 调，维护国际银行体系稳健运行， ◆ 1988年7月，巴塞尔委员会颁布了《关于统一国际银 行资本衡量和资本标准的协议》（即通常所说的“巴塞尔 协议”）

◆核心资本(一级资本) 股本(包括实收普通股和永夂性非累积优先股) 公开储备(通过保留盈余或其他盈余,例如股票发行 价、保留利涧,普通准备金和渎定准备金的增值 ◆附属资本(二级资本) 非公开储备(不在表上反映) 资产重估储备(资产帐面价值与市值的差额) 普通准备金/普遁贷款损失准备金 妮合(债务/股票)资本工具 次级长期债务

◆核心资本（一级资本） 股本（包括实收普通股和永久性非累积优先股） 公开储备（通过保留盈余或其他盈余，例如股票发行溢 价、保留利润，普通准备金和法定准备金的增值） ◆附属资本（二级资本） 非公开储备（不在表上反映） 资产重估储备（资产帐面价值与市值的差额） 普通准备金/普通贷款损失准备金 混合（债务/股票）资本工具 次级长期债务