东北财经大学：《财务分析》现金流量垂直分析表

表6-3 现金流量结构分析表(1999年) 金额单位:千元结构单位:% 现金流入现金流出流入结构流出结构 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到现金|144033 84.70 收到的税费返还 收到其他与经营有关的现金5900 现金流入小计 1533767 90.19 购买商品、接受劳务支付的现金 985568 62.10 支付给职工及为职工支付的现金 支付的各项税款 其他与经营活动有关的现金 109434 现金流出小计 1298375 81.80 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 取得投资收益所收到现金 处理长期资产收到现金净额11815 0.11 收到其他与投资活动有关现金 现金流入小计 1815 0.11 购建长期资产所支付现金 35415 2.24 投资所支付现金 支付其他与投资活动有关现金 现金流出小计 36115 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 165000 9.70 收到其他与筹资活动有关现金 现金流入小计 165000 偿还债务所支付的现金 174921 分配股利或支付利息所支付现金 现金流出小计 252689 现金流量总额 17005821587179100.00 100.00 四、汇率变动对现金的影响额|5100 五、现金及等价物净增加额 118502

表 6—3 现金流量结构分析表（1999 年） 金额单位：千元 结构单位：% 项 目 现金流入 现金流出 流入结构 流出结构 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到现金 收到的税费返还 收到其他与经营有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工及为职工支付的现金 支付的各项税款 其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 取得投资收益所收到现金 处理长期资产收到现金净额 收到其他与投资活动有关现金 现金流入小计 购建长期资产所支付现金 投资所支付现金 支付其他与投资活动有关现金 现金流出小计 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到其他与筹资活动有关现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利或支付利息所支付现金 现金流出小计 现金流量总额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及等价物净增加额 1 440 333 34 434 59 000 1 533 767 1 1815 1 815 165 000 165 000 1 700 582 5 100 118 502 985 568 60 089 143 285 109 434 1 298 375 35 415 700 36 115 174 921 77 768 252 689 1 587 179 84.70 2.02 3.47 90.19 0.11 0.11 9.70 9.70 100.00 62.10 3.79 9.02 6.89 81.80 2.24 0.04 2.28 11.02 4.9 15.92 100.00