《商业银行经营管理》课程教学课件（商业银行学）第二章 商业银行的资本管理

第二章商业银行的资本管理 银行资本是银行稳健经营的基础 ⑧银行资本的性质与作用 银行资本的构成 资本充足与银行稳健 资本的筹集与管理 1

第二章 商业银行的资本管理 银行资本是银行稳健经营的基础  银行资本的性质与作用  银行资本的构成  资本充足与银行稳健  资本的筹集与管理 1

第一节银行资本的性质与作用 银行业面临的主要风险 (1)信用风险：违约的潜在可能性、信用下降 (2)利率风险：金融市场利率的波动 (3)汇率风险：汇率的波动 (4)经营风险：自然灾害、意外事故；突发性 (5)流动性风险：其他各类风险长期隐藏和积 累的结果 保持一定规模的银行资术是规避风险的策略之一

第一节 银行资本的性质与作用  银行业面临的主要风险 （1）信用风险：违约的潜在可能性、信用下降 （2）利率风险：金融市场利率的波动 （3）汇率风险：汇率的波动 （4）经营风险：自然灾害、意外事故；突发性 （5）流动性风险：其他各类风险长期隐藏和积 累的结果 保持一定规模的银行资本是规避风险的策略之一. 2

信用风险的案例 成立于2002年的金立手机，曾经年产量突破8000万台 ，然而就在最近，债务缠身的金立手机失去了最后一 张“安全牌”。 广东省深圳市中级人民法院于2018年12月10日裁定受 理深圳市金立通信设备有限公司破产清算一案。深圳 市金立通信设备有限公司的债权人应于2019年3月21 日前向该公司管理人申报债权。 ⑧该公司管理人为深圳市正源清算事务有限公司和深圳 市中正天清算事务有限公司

信用风险的案例  成立于2002年的金立手机，曾经年产量突破8000万台 ，然而就在最近，债务缠身的金立手机失去了最后一 张“安全牌” 。  广东省深圳市中级人民法院于2018年12月10日裁定受 理深圳市金立通信设备有限公司破产清算一案。深圳 市金立通信设备有限公司的债权人应于2019年3月21 日前向该公司管理人申报债权。  该公司管理人为深圳市正源清算事务有限公司和深圳 市中正天清算事务有限公司。 3

信用风险的案例 ⑧公开信息显示，2018年11月28日，金立的第一次经营 债权人会议披露，截至2018年8月31日金立的总负债 为202.53亿元，其中金融债权和经营性债权193.59亿 元，债权人648家。 2018年5月8日，广东华兴银行股份有限公司深圳分行 以金立不能清偿到期债务为由，向深圳中院申请破产 清算，正式使金立走向了破产清算阶段。 此前的破产重组方案显示，金立的金融债权人合计有 34家，债权额总计101.01亿元，数额占其总债务的一 半。金融债权人涵盖银行、证券、信托、公募基金、 私募基金等，其中17家银行持有直接债权

信用风险的案例  公开信息显示，2018年11月28日，金立的第一次经营 债权人会议披露，截至2018年8月31日金立的总负债 为202.53亿元，其中金融债权和经营性债权193.59亿 元，债权人648家。  2018年5月8日，广东华兴银行股份有限公司深圳分行 以金立不能清偿到期债务为由，向深圳中院申请破产 清算，正式使金立走向了破产清算阶段。  此前的破产重组方案显示，金立的金融债权人合计有 34家，债权额总计101.01亿元，数额占其总债务的一 半。金融债权人涵盖银行、证券、信托、公募基金、 私募基金等，其中17家银行持有直接债权 4

信用风险的案例 第一大金融债权人是南粤银行。债权本金为17.91亿元。 金立亦是南粤银行的股东，持有其9.3%的股份，但是已 被申请轮候冻结。债务危机之前，金立多在南粵银行开 具商业承兑汇票。 绿 平安银行为第二大金融债权人。对金立的直接债权本金 为12.88亿元。该行还通过“创金合信基金一平安银行一 平安银行股份有限公司”持有金立3.00亿元的债权，合 计债券金额达15.88亿元。 ⑧第四至第十大金融债权人分别为：建设银行(6.36亿) 、招商银行(5.00)亿元、中信银行(4.96亿元)、北 京银行(4.00亿元)、广发银行(4.00亿元)、中国银 行(4.00亿元)、宁波银符(3.00亿元)

信用风险的案例  第一大金融债权人是南粤银行。债权本金为17.91亿元。 金立亦是南粤银行的股东，持有其9.3%的股份，但是已 被申请轮候冻结。债务危机之前，金立多在南粤银行开 具商业承兑汇票。  平安银行为第二大金融债权人。对金立的直接债权本金 为12.88亿元。该行还通过“创金合信基金—平安银行— 平安银行股份有限公司”持有金立3.00亿元的债权，合 计债券金额达15.88亿元。  第四至第十大金融债权人分别为：建设银行（6.36亿） 、招商银行（5.00）亿元、中信银行（4.96亿元）、北 京银行（4.00亿元）、广发银行（4.00亿元）、中国银 行（4.00亿元）、宁波银行5 （3.00亿元）

利率风险的案例 存款基准利率 贷款基准利率 公布时间 生效时间 调整前 调整后 调整幅度 调整前 调整后 调整幅度 2015-10-232015-10-24 1.75% 1.50% -0.25% 4.60% 4.35% -0.25% 2015-08-252015-08-26 2.00% 1.75% -0.25% 4.85% 4.60% -0.25% 2015-06-272015-06-28 2.25% 2.00% -0.25% 5.10% 4.85% -0.25% 2015-05-102015-05-11 2.50% 2.25% -0.25% 5.35% 5.10% -0.25% 2015-02-282015-03-01 2.75% 2.50% -0.25% 5.60% 5.35% -0.25% 2014-11-212014-11-22 3.00% 2.75% -0.25% 6.00% 5.60% -0.40% 2012-07-052012-07-06 3.25% 3.00% -0.25% 6.31% 6.00% -0.31% 2012-06-072012-06-08 3.50% 3.25% -0.25% 6.56% 6.31% -0.25% 数据来源：东方财富网

利率风险的案例 公布时间 生效时间 存款基准利率 贷款基准利率 调整前 调整后 调整幅度 调整前 调整后 调整幅度 2015-10-23 2015-10-24 1.75% 1.50% -0.25% 4.60% 4.35% -0.25% 2015-08-25 2015-08-26 2.00% 1.75% -0.25% 4.85% 4.60% -0.25% 2015-06-27 2015-06-28 2.25% 2.00% -0.25% 5.10% 4.85% -0.25% 2015-05-10 2015-05-11 2.50% 2.25% -0.25% 5.35% 5.10% -0.25% 2015-02-28 2015-03-01 2.75% 2.50% -0.25% 5.60% 5.35% -0.25% 2014-11-21 2014-11-22 3.00% 2.75% -0.25% 6.00% 5.60% -0.40% 2012-07-05 2012-07-06 3.25% 3.00% -0.25% 6.31% 6.00% -0.31% 2012-06-07 2012-06-08 3.50% 3.25% -0.25% 6.56% 6.31% -0.25% 数据来源：东方财富网

平安银行 ⑧2015年的净利差为2.63%，净息差为2.77%。 平安银行年实现净利润218.65亿元，同比增速10.42%；基本每 股收益1.56%，同比增速8.33%。实现营收961.63亿元，同比增 长31%，其中利息净收入占比68.74%。2015年，平安银行实现 净利息收入660.99亿元，同比增长24.62%。利息净收入的增长主 要是生息资产规模增长和利差提升所致。 2016年的净利差为2.60%，净息差为2.75%。 平安银行2016年公司实现营业收入1077.15亿元，较上年增长 12.0%;实现净利润297.79亿元，较上年增长3.1%。实现营业收 入1,077.15亿元，同比增长12.01%，其中非利息净收入313.04亿 元，同比增长13.00%，主要来自信用卡、理财等手续费收入的增 加。 次

平安银行  2015年的净利差为2.63%，净息差为2.77%。 平安银行年实现净利润218.65亿元，同比增速10.42%；基本每 股收益1.56%，同比增速8.33%。实现营收961.63亿元，同比增 长31%，其中利息净收入占比68.74%。2015年，平安银行实现 净利息收入660.99亿元，同比增长24.62%。利息净收入的增长主 要是生息资产规模增长和利差提升所致。  2016年的净利差为2.60%，净息差为2.75%。 平安银行2016年公司实现营业收入1077.15亿元，较上年增长 12.0%；实现净利润297.79亿元，较上年增长3.1%。实现营业收 入1,077.15亿元，同比增长12.01%，其中非利息净收入313.04亿 元，同比增长13.00%，主要来自信用卡、理财等手续费收入的增 加。 资料来源：平安银行2015年和2016年年报 7

银行资本的多种功能 关键：吸收意外损失，消除银行的不稳定因素 (1)缓冲器，吸收经营亏损，保证正常经营 (2)银行正常经营之前的启动资金 (3)显示银行实力，维持市场信心 (4)为银行扩张和业务拓展提供资金 (5)适应监管当局的需要，保证银行的持续增 长

银行资本的多种功能  关键：吸收意外损失，消除银行的不稳定因素 （1）缓冲器，吸收经营亏损，保证正常经营 （2）银行正常经营之前的启动资金 （3）显示银行实力，维持市场信心 （4）为银行扩张和业务拓展提供资金 （5）适应监管当局的需要，保证银行的持续增 长 8

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2018年四季度商业银行不良贷款率较上季末下降 0.04个百分点 ⑧中国银保监会2月25日发布的2018年银行业四 季度主要监管指标数据显示，2018年四季度末， 商业银行（法人口径）不良贷款余额2.03万亿 元，较上季末减少68亿元；商业银行不良贷款 率1.83%，较上季末下降0.04个百分点。2018 年四季度末，商业银行正常贷款余额108.5万 亿元，其中，正常类贷款余额105.0万亿元， 关注类贷款余额3.5万亿元

 中国银保监会2月25日发布的2018年银行业四 季度主要监管指标数据显示，2018年四季度末， 商业银行（法人口径）不良贷款余额2.03万亿 元，较上季末减少68亿元；商业银行不良贷款 率1.83%，较上季末下降0.04个百分点。2018 年四季度末，商业银行正常贷款余额108.5万 亿元，其中，正常类贷款余额105.0万亿元， 关注类贷款余额3.5万亿元。 2018年四季度商业银行不良贷款率 较上季末下降 0.04个百分点