湖北财经高等专科学校：《会计信息系统》课程教学资源（教材讲义）第十三章 资金管理系统

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6 云计信息系统一精品课程 第十三章资金管理系统

第十三章 资金管理系统

6 云计信息系统一精品课程 提问:资金管理的内容?

提问：资金管理的内容？

6 云计信息系统一精品课程 第一节资金管理系统概述 资金管理系统的目标 资金管理系统的宗旨正是实现资金管理信息化,目标 是实现企事业单位对资金管理包括结算中心、内部银行 的需求,具体记录资金以及涉及资金管理方面的业务, 处理对内对外的收款、付款和转账业务,实现对每笔资 金的计息以及往来存贷的资金的管理,并为用户提供各 类统计分析报表

资金管理系统的宗旨正是实现资金管理信息化，目标 是实现企事业单位对资金管理包括结算中心、内部银行 的需求，具体记录资金以及涉及资金管理方面的业务， 处理对内对外的收款、付款和转账业务，实现对每笔资 金的计息以及往来存贷的资金的管理，并为用户提供各 类统计分析报表。 第一节 资金管理系统概述 一、资金管理系统的目标

6 云计信息系统一精品课程 、资金管理系统的需求分析 资金管理系统主要面向工业企业、商业企业以及事业单 位尤其是大型企业对资金的管理,对系统的具体需求是 (1)适用于结算中心或内部银行的资金管理模式,处理对 内、对外的收款、付款、转账业务。 (2)以银行提供的单据、企业内部的单据、记账凭证为主 要数据源,记录资金业务以及其他涉及资金管理方面的 业务。 (3)提供对资金的逐笔计息处理,实现对每一笔资金的管 理;提供积数计息处理,实现对往来存贷资金的管理。 (4)提供对各种单据的查询输出以及各种统计分析报表

资金管理系统主要面向工业企业、商业企业以及事业单 位尤其是大型企业对资金的管理，对系统的具体需求是： （1）适用于结算中心或内部银行的资金管理模式，处理对 内、对外的收款、付款、转账业务。 （2）以银行提供的单据、企业内部的单据、记账凭证为主 要数据源，记录资金业务以及其他涉及资金管理方面的 业务。 （3）提供对资金的逐笔计息处理，实现对每一笔资金的管 理；提供积数计息处理，实现对往来存贷资金的管理。 （4）提供对各种单据的查询输出以及各种统计分析报表。 二、资金管理系统的需求分析

6 云计信息系统一精品课程 第二节资金管理系统流程分析 、资金管理系统的业务流程 设置开户单位 设置利率 设置结息日 设置单据类型 设置账户 设置账户科目 凭正生成 录入单据或引入 单据查询 凭证查询 计算计息 日记账 报表查询 设置报表项目

第二节 资金管理系统流程分析 一、资金管理系统的业务流程

6 云计信息系统一精品课程 主要过程: (1)设置开户单位。即先将各部门、个人、客户、供应商、 项目设立为内部开户单位,把企业各开户银行设成外部 开户单位。 (2)设置账户。即根据需要在各开户单位下设置账户,如 各部门专户、基建户、工资户、资金户、费用户、活期 存款户、定期存款户等。资金通过开户单位来具体管理, 包括银行存贷资金、内部存贷资金、内外部结算资金、 内部借贷资金等。 (3)存贷业务处理。即录入单据或根据所设置的账户科目 直接从总账系统引入数据,每日业务终了记日记账。 (4)资金利息计算。即通过设置利率,对资金进行利息计 算。具体在每日做日记账时核对计息日,对需要计息大 的账户及业务计算利息

主要过程： （1）设置开户单位。即先将各部门、个人、客户、供应商、 项目设立为内部开户单位，把企业各开户银行设成外部 开户单位。 （2）设置账户。即根据需要在各开户单位下设置账户，如 各部门专户、基建户、工资户、资金户、费用户、活期 存款户、定期存款户等。资金通过开户单位来具体管理， 包括银行存贷资金、内部存贷资金、内外部结算资金、 内部借贷资金等。 （3）存贷业务处理。即录入单据或根据所设置的账户科目 直接从总账系统引入数据，每日业务终了记日记账。 （4）资金利息计算。即通过设置利率，对资金进行利息计 算。具体在每日做日记账时核对计息日，对需要计息大 的账户及业务计算利息

6 云计信息系统一精品课程 资金管理系统的数据流程 系统 资金状况表 设置 银行存款余额表 利息 单据 处钾 账户资金余额表 开户单位 报表 处理 账户资金汇总表 单据 存款单据 账户科 录入 货款单据 账户余额日报表 结息日期 利息单据 单据 单位利息汇总表 引|入 单据类型 单据文件 总账 凭证 货款利息表 系统 生成

二、资金管理系统的数据流程

6 云计信息系统一精品课程 第三节资金管理系统功能模块 资金管理系统 初始设置 日常处理 报表管理 系统维护 开户单位 存款业务 资金状况表 数据备份 利率设置 贷款业务 银行存款余额表 数据恢复 结息日期 结算业务 账户资金余额表 授权管理 账户设置 其他业务 账户余额日报表日密码维护 账户科目 记账业务 单位利息汇总表 环境设置 单据类型 利息业务账户资金汇总表帮助信息 初始数据 凭证业务

第三节 资金管理系统功能模块

6 云计信息系统一精品课程 系统初始设置 系统初始设置主要包括开户单位设置、利率设置、 结息日设置、账户设计、账户科目设置、常用单位设置、 选项设置以及初始数据的录入。 1.开户单位设置 2.利率设置 3.结息日设置 4.账户设置 5.账户科目设置 6.单据类型设置 7.初始数据的录入

系统初始设置 系统初始设置主要包括开户单位设置、利率设置、 结息日设置、账户设计、账户科目设置、常用单位设置、 选项设置以及初始数据的录入。 1．开户单位设置 2．利率设置 3．结息日设置 4．账户设置 5．账户科目设置 6．单据类型设置 7．初始数据的录入