《金融学》课程教学资源（PPT电子教案）第四章 商业银行（/2/）第三节 商业银行的管理 第四节 商业银行的信用创造

第三节商业银行的管理 商业银行的经营原则 ●流动性:不损失价值情况下的变现能力和足以应付各 种支付的充分的资金可用能力。 ●安全性:商业银行的资产、收入、信誉以及经营生存 发展条件免遭损失的可靠性程度。极其重要 ●盈利性:商业银行能否赢利能力,是其从事各种业务 的动因,直接关系到商业银行的生存和发展。2

第三节 商业银行的管理 一、商业银行的经营原则 ⚫ 流动性：不损失价值情况下的变现能力和足以应付各 种支付的充分的资金可用能力。 ⚫ 安全性：商业银行的资产、收入、信誉以及经营生存 发展条件免遭损失的可靠性程度。 极其重要 ⚫ 盈利性：商业银行能否赢利能力，是其从事各种业务 的动因，直接关系到商业银行的生存和发展。 ？

“三性”原则既有统一的一面,又有矛盾的一面。 如何处理好三者的关系,是商业银行经营管理 的永恒主题。相对关系是:盈利性是经营目标,安 全性是一种前提要求,而流动性是操作性的要求。 商业银行经营的总方针就是: 在保证安全性的前提下,通过灵活调整流动 性,致力于提高盈利性

“三性”原则既有统一的一面，又有矛盾的一面。 … … 如何处理好三者的关系，是商业银行经营管理 的永恒主题。相对关系是：盈利性是经营目标，安 全性是一种前提要求，而流动性是操作性的要求。 商业银行经营的总方针就是： 在保证安全性的前提下，通过灵活调整流动 性，致力于提高盈利性

、商业银行资本的功能及监管 (一)商业银行资本的定义和功能 资本=产权资本+债务资本 (核心资本)(附属资本) 1经营性功能,商业银行在经营所需的固定资产和基本流动 资金方面提供的最初投入。 2保护性功能,是银行自有资本的传统性功能。即当银行资 务发生损失时,银行自有资本可以及时补偿,起到缓 冲堑的作用,以便保护存款人的利益 3.管理性功能,主要含义是指货币当局通过规定和调整商业 炕殺本传囊轴譽制喜毁任意扩张其资 (二)商业银行适度资本的确定

（一）商业银行资本的定义和功能 资本 = 产权资本 + 债务资本 （ 核心资本 ） （ 附属资本） ⒈经营性功能，商业银行在经营所需的固定资产和基本流动 资金方面提供的最初投入。 ⒉保护性功能，是银行自有资本的传统性功能。即当银行资 产业务发生损失时，银行自有资本可以及时补偿，起到缓 冲堑的作用，以便保护存款人的利益。 ⒊管理性功能，主要含义是指货币当局通过规定和调整商业 银行资本的标准和各种比率，限制商业银行任意扩张其资 产规模，促使商业银行稳健经营，控制风险。 （二）商业银行适度资本的确定 二、商业银行资本的功能及监管

(三)商业银行的资本监管与《巴塞尔协议》 《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》 一国际清算银行巴塞尔委员会1988.07. 背景:资本定义、资本充足率不统一,资本管理混乱 目的:第一、通过协调,统一各国对商业银行资本、资产风 险评估及资本充足率标准的界定,消除各国商业银行在从事 国际性业务中不公平竞争的根源,促使国际银行业减少经营 风险、更稳健地发展。 第二、将银行的资本金要求与其业务活动的风险,包括 表外业务的风险系统地联系起来。2001.01(经修订的新资本 协议) 其主要内容如下:123

（三）商业银行的资本监管与《巴塞尔协议》 《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》 ——国际清算银行巴塞尔委员会 1988.07. ◼ 背景：资本定义、资本充足率不统一，资本管理混乱。 ◼ 目的：第一、通过协调，统一各国对商业银行资本、资产风 险评估及资本充足率标准的界定，消除各国商业银行在从事 国际性业务中不公平竞争的根源，促使国际银行业减少经营 风险、更稳健地发展。 第二、将银行的资本金要求与其业务活动的风险，包括 表外业务的风险系统地联系起来。 2001.01（经修订的新资本 协议） ◼ 其主要内容如下： 1. 2. 3

《巴塞尔协议》的影响力 具有国际间银行公约的作用。世界各国的银行业 都自觉遵守这一资本计算与资本充足率标准,对世界 银行业的发展趋势、对国际商业银行的监管产生重大 而深远的影响。 1.提高资本比率 2.调整经营战略 3.加强对国际银行业的监管

◼ 《巴塞尔协议》的影响力 具有国际间银行公约的作用。世界各国的银行业 都自觉遵守这一资本计算与资本充足率标准，对世界 银行业的发展趋势、对国际商业银行的监管产生重大 而深远的影响。 1. 提高资本比率 2. 调整经营战略 3. 加强对国际银行业的监管

商业银行贷款业务管理 (一)贷款种类 ★按贷款期限:短期贷款和中长期贷款 ★按贷款对象:工商贷款、消费贷款、不动产贷款等 ★ 按(信用贷款 ★厂正常 关注 保证贷款 保|担保抵押贷款 按贷款质 次级不 程货款 可疑良 贷 质押贷款 损失款

（一）贷款种类 ★ 按贷款期限： 短期贷款和中长期贷款 ★ 按贷款对象： 工商贷款、消费贷款、不动产贷款等 ★ 按 贷 款 保 障 程 度 信用贷款 担保 贷款 保证贷款 抵押贷款 质押贷款 ★ 按 贷 款 质 量 正常 关注 次级 可疑 损失 不 良 贷 款 三、商业银行贷款业务管理

贷款风险的五级分类 ☆正常:借款人能够履行合同,没有足够理由怀疑贷款本息不 能按时足额偿还。 ☆关注:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿 还产生不利影响的因素。 ☆次级:借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入 无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也可能会造成一定损失 ☆可疑:借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造 成较大损失。 ☆损失:采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后,本息仍然无 法收回,或只能收回极少部分。 注:摘自中国人民银行公布的《货款风险分类指导原则》

☆正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息 不 能按时足额偿还。 ☆关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿 还产生不利影响的因素。 ☆次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入 无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 ☆可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造 成较大损失。 ☆损失：采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，本息仍然无 法收回，或只能收回极少部分。 注：摘自中国人民银行公布的《贷款风险分类指导原则》 贷款风险的五级分类：

(二)贷款业务的基本程序 合称贷款“三查”,是 贷款申请 国际上商业银行业普 贷前调查 遍实行的、控制并降 低贷款信用风险的重 要管理制度 贷时审查 签订贷款合同、发放贷款 贷后检查 贷款偿还

（二）贷款业务的基本程序 ❑ 贷款申请 ❑ 贷前调查 ❑ 贷时审查 ❑ 签订贷款合同、发放贷款 ❑ 贷后检查 ❑ 贷款偿还 合称贷款“三查”，是 国际上商业银行业普 遍实行的、控制并降 低贷款信用风险的重 要管理制度

第四节商业银行的信用创造 从来源分析,商业银行的存款货币可分为原始存款和派生存款: 原始存款是指存款人以现金形式存入商业银行的直接存 款,它只改变货币的存在飛式,而不会改变货币的总量。 原始存款是商业银行信用创造的基础,原始存款的 增减变动,将引起存款货币的多倍扩张或收缩。 派生存款是指商业银行吸收原始存款后,通过贷款、投 资等行为而反复衍生的存款。派生存款增加,货币供 应总量增加。 商业银行存款货币的扩张或收缩的过程,在很大程 度上反映了现代经济中货币供应量的决定过程

第四节 商业银行的信用创造 从来源分析，商业银行的存款货币可分为原始存款和派生存款： ⚫ 原始存款是指存款人以现金形式存入商业银行的直接存 款，它只改变货币的存在形式，而不会改变货币的总量。 原始存款是商业银行信用创造的基础，原始存款的 增减变动，将引起存款货币的多倍扩张或收缩。 ⚫ 派生存款是指商业银行吸收原始存款后，通过贷款、投 资等行为而反复衍生的存款。 派生存款增加，货币供 应总量增加。 商业银行存款货币的扩张或收缩的过程，在很大程 度上反映了现代经济中货币供应量的决定过程

、商业银行存款货币创造的前提条件 1.转帐结算: 2.部分准备金制度:

一、商业银行存款货币创造的前提条件 1．转帐结算： 2．部分准备金制度：