华东理工大学：《商业银行经营学》课程教学资源（PPT课件讲稿）第十一章 商业银行资产负债管理策略

第十一章商业银行资产负债管理策略 华东理工大学 商学院 商业银行管理理论 ·资产管理理论（Asset Management) ·负债管理理论(Liability Management) ·资产负债综合管理理论（Asset· Liability Management) 商业银行经营学

商业银行管理理论 • 资产管理理论（Asset Management） • 负债管理理论（Liability Management） • 资产负债综合管理理论（Asset - Liability Management）

第十一章商业银行资产负债管理策略 华东理工大学 资产管理理论 商学院 是一种传统管理办法，20世纪60 年代以前，资金来源以活期存款 为主，资金来源的水平和结构被 认为是不可控制的外生变量，银 行应主要通过资产方面项目的调 整和组合来实现三性原则和经营 目标 商业银行经营学

一、资产管理理论 • 是一种传统管理办法，20世纪60 年代以前，资金来源以活期存款 为主，资金来源的水平和结构被 认为是不可控制的外生变量，银 行应主要通过资产方面项目的调 整和组合来实现三性原则和经营 目标

第十一章商业银行资产负债管理策略 华东理工大学 商学院 ·商业性贷款理论(The Commercial Loan Theory) 一资金的运用只能是短期的工商企业周转性贷款， 是以真实的商业票据作抵押的短期贷款 -缺陷 商业银行经营学

• 商业性贷款理论（The Commercial Loan Theory） – 资金的运用只能是短期的工商企业周转性贷款， 是以真实的商业票据作抵押的短期贷款 – 缺陷

第十一章商业银行资产负债管理策略 华东理工大学 商学院 ·资产可转换性理论(The Shiftablity Theory) 一仍强调资产的流动性，但可放宽资产运用范围， 资金运用中可持有可转换性资产 商业银行经营学

• 资产可转换性理论（The Shiftablity Theory） – 仍强调资产的流动性，但可放宽资产运用范围， 资金运用中可持有可转换性资产

第十一章商业银行资产负债管理策略 华东理工大学 商学院 ·预期收入理论(The Anticipated Income Theory 一基本思想：银行的流动性状况从根本上来说取 决于贷款的按期还本付息，这与借款人的未来 预期收入和银行对贷款的合理安排相关 商业银行经营学

• 预期收入理论（The Anticipated Income Theory） – 基本思想：银行的流动性状况从根本上来说取 决于贷款的按期还本付息，这与借款人的未来 预期收入和银行对贷款的合理安排相关

第十一章商业银行资产负债管理策略 华东理工大学 商学院 二、负债管理理论 商业银行资产按照既定的目标增长， 主要通过调整负债项目，在货币市 场上的主动性负债来实现银行三性 原则的最佳组合 优点 ·缺陷 商业银行经营学

二、负债管理理论 • 商业银行资产按照既定的目标增长， 主要通过调整负债项目，在货币市 场上的主动性负债来实现银行三性 原则的最佳组合 • 优点 • 缺陷

第十一章商业银行资产负债管理策略 华东理工大学 三、资产负债管理理论 商学院 ·商业银行应当运用各种手段对资产和负债 进行综合计划、调控和管理，实现三性目 标 。 管理方法：线性规划模型、 利率敏感性缺 口管理、存续期缺口管理等等 商业银行经营学

三、资产负债管理理论 • 商业银行应当运用各种手段对资产和负债 进行综合计划、调控和管理，实现三性目 标 • 管理方法：线性规划模型、利率敏感性缺 口管理、存续期缺口管理等等

第十一章商业银行资产负债管理策略 华东理工大学 商学院 四、资产负债表外管理理论 -产生于20世纪80年代末，该理论认 为存、贷款只是商业银行经营的 条主轴，在其旁侧，可以发展多样 化的金融服务 商业银行经营学

四、资产负债表外管理理论 – 产生于20世纪80年代末，该理论认 为存、贷款只是商业银行经营的一 条主轴，在其旁侧，可以发展多样 化的金融服务

第十一章商业银行资产负债管理策略 华东理工大学 资产负债管理方法 商学院 ·利率风险 一当利率波动时，银行的净利息收入发生变动 一当利率波动时，改变了银行的资产和负债的 市场价值，故改变了银行的净值，即所有者 在银行投资的价值 利率风险种类 一价格风险 一再投资风险 商业银行经营学

资产负债管理方法 • 利率风险 – 当利率波动时，银行的净利息收入发生变动 – 当利率波动时，改变了银行的资产和负债的 市场价值，故改变了银行的净值，即所有者 在银行投资的价值 • 利率风险种类 – 价格风险 – 再投资风险

第十一章商业银行资产负债管理策略 华东理工大学 商学院 利率风险管理 套期保值：远期利率合约、利率期货、利 率期权、利率互换、利率上限、下限和双 限 ·资产负债利率敏感性管理 ·持续期缺口管理 商业银行经

利率风险管理 • 套期保值：远期利率合约、利率期货、利 率期权、利率互换、利率上限、下限和双 限 • 资产负债利率敏感性管理 • 持续期缺口管理