华东理工大学：《商业银行经营学》课程教学资源（PPT课件讲稿）第四章 现金资产业务

第四章现金资产业务 华东理工大学 商学院 商业银行资产业务 资产种类 现金资产 -贷款 一投资 -拆借与回购 一其他资产 商业银行经营学

商业银行资产业务 • 资产种类 –现金资产 –贷款 –投资 –拆借与回购 –其他资产

第四章现金资产业务 华东理工大学 商学院 银行资产与工商企业不同 现金存量高 一资产绝大部分是金融债权 一房地产、设备等固定资产相对较 少 商业银行经营学

• 银行资产与工商企业不同 –现金存量高 –资产绝大部分是金融债权 –房地产、设备等固定资产相对较 少

金融机构资金运用结构变化趋势表 第四章现金资产业务 华东理工大学 构成项 1999年 2000年 2001年 2002年 2003年 2004年 2005年 平均比 重 各项贷款 76.06 74.53 73.15 71.35 70.57 67.72 64.46 71.12 % % % % % % % % 证券投资 10.15 14.74 15.05 14.56 13.43 11.81 11.57 13.04 % % % % % % % % 金银占款 0.01% 0.01% 0.17% 0.18% 0.15% 0.13% 0.11% 0.11% 外汇占款 12.00 10.72 11.63 12.62 15.47 20.08 23.58 15.16 % % % % % % % % 财政借款 1.28% 0.86% 1.07% 国际金融 机构资产 0.43% 0.39% 0.26% 0.29% 0.34% 资金运用 100.00 100% 100.00 100.00 总计 % 100% % 100% % 100% 100% 数据整理：国研网数据中心资料来源：中国人民 商业银行经营学 银行金融机构信贷收支表(1999~2005)

金融机构资金运用结构变化趋势表 构成项 1999年 2000年 2001年 2002年 2003年 2004年 2005年 平均比 重 各项贷款 76.06 % 74.53 % 73.15 % 71.35 % 70.57 % 67.72 % 64.46 % 71.12 % 证券投资 10.15 % 14.74 % 15.05 % 14.56 % 13.43 % 11.81 % 11.57 % 13.04 % 金银占款 0.01% 0.01% 0.17% 0.18% 0.15% 0.13% 0.11% 0.11% 外汇占款 12.00 % 10.72 % 11.63 % 12.62 % 15.47 % 20.08 % 23.58 % 15.16 % 财政借款 1.28% 0.86% 1.07% 国际金融 机构资产 0.43% 0.39% 0.26% 0.29% 0.34% 资金运用 总计 100% 100.00 % 100% 100.00 % 100% 100.00 % 100% 100% 数据整理：国研网数据中心 资料来源：中国人民 银行金融机构信贷收支表（1999～2005）

第四章现金资产业务 华东理工大学 商学院 第三章现金资产 一、定义 流动性最高的资产 现金资产是银行持有的 库存现金以及与现金等 同的可随时用于支付的 银行资产 商业银行经营学

第三章 现金资产 现金资产是银行持有的 库存现金以及与现金等 同的可随时用于支付的 银行资产 一、定义 • 流 动 性 最 高 的 资 产

第四章现金资产业务 华东理工大学 商学院 二、 银行现金资产作用 -客户提存的要求 一监管当局的法规要求 一满足转帐结算需求 -向其代理行支付现金以换取服务等 商业银行经营学

二、银行现金资产作用 –客户提存的要求 –监管当局的法规要求 –满足转帐结算需求 –向其代理行支付现金以换取服务等

第四章现金资产业务 华东理工大学 三、现金资产的构成 商学院 1、库存现金 2、存放在央行的资金 一法定存款准备金 一超额准备金 3、存放同业款项 4、在途资金：托收中的现金 一向其它付款银行收取的支票款项 商业银行经营学

三、现金资产的构成 1、库存现金 2、存放在央行的资金 –法定存款准备金 –超额准备金 3、存放同业款项 4、在途资金：托收中的现金 – 向其它付款银行收取的支票款项

第四章现金资产业务 华东理工大学 四、资金的头寸 商学院 头寸的概念 银行资金头寸：银行能够运用的 资金 一时点头寸：银行在某一时点上可 用资金 一时期头寸：银行在某一时期的可 用资金 商业银行经营学

四、资金的头寸 • 头寸的概念 –银行资金头寸：银行能够运用的 资金 –时点头寸：银行在某一时点上可 用资金 –时期头寸：银行在某一时期的可 用资金

第四章现金资产业务 华东理工大学 一可用头寸 商学院 商业银行可以动用的全部可用资金（库存 现金、超额准备金、存放同业存款等) 一基础头寸 ·不仅是随时可运用的资金，而且还是银行 一切资金清算的最终支付手段（库存现金、 超额准备金) 一可贷头寸 商业银行在某一时期内可直接用于贷款发 放和投资的资金，是形成银行盈利资产的 基础 商业银行经营学

–可用头寸 • 商业银行可以动用的全部可用资金（库存 现金、超额准备金、存放同业存款等） –基础头寸 • 不仅是随时可运用的资金，而且还是银行 一切资金清算的最终支付手段（库存现金、 超额准备金） –可贷头寸 • 商业银行在某一时期内可直接用于贷款发 放和投资的资金，是形成银行盈利资产的 基础

第四章现金资产业务 华东理工大学 商学院 ·可用头寸=基础头寸+存放同业存款 可用头寸=支付准备金+可贷头寸 商业银行经营学

• 可用头寸=基础头寸+存放同业存款 可用头寸=支付准备金+可贷头寸

第四章现金资产业务 华东理工大学 五、资金头寸的预测与调度 商学院 引起资金头寸变动因素表 资金来源（增加头寸） 资金运用（减少头寸） 贷款利息和本金 新发放的贷款 变现债券和到期债券 购买债券 存款增加 存款减少 其它负债增加 其它负债减少 发行新股 收购股份 见P99页资金头寸预测表 商业银行经营学

五、资金头寸的预测与调度 资金来源(增加头寸) 资金运用(减少头寸) 贷款利息和本金 变现债券和到期债券 存款增加 其它负债增加 发行新股 新发放的贷款 购买债券 存款减少 其它负债减少 收购股份 引起资金头寸变动因素表 •见P99页 资金头寸预测表